夫婦共働き月手取り40万程で、3人目は厳しいでしょうか？ 20代後半(妻)と30代半ば(夫)の夫婦です。 親は近くに住んでなく、借金は無いですが貯金は平均よ

正直厳しいと思います。
習い事ナシ、高校大学は国公立のみ、奨学金利用。だとしても難しいかも。
子供が成人するまでに3000万かかると言われてます。
公立の中学校の教育費の平均が50〜60万ですし、教育費以外にもお金はかかりますから。

色々な制度を利用したとしても、カツカツには変わらなそうだし、三人目が出来た事で上の子二人の将来の幅が狭くなってしまうのは上の子が可哀想。

田舎住まいなら、お子さんは都会の大学に行くかもしれない。そしたら学費以外にも寮費とかアパート代、仕送りだって必要になってきます。